배우자 주식 증여 후 RIA 활용 시 함정 (hankyung.com)
- 사례: 50대 직장인, 테슬라 주식 1억원을 배우자에게 2월 증여 후 RIA 활용 시도
- 증여로 취득가 인상 -> 양도세 절감 목적
- 그러나 RIA 혜택과 충돌 발생
- 핵심 함정: RIA 활용 연도에 다른 계좌에서 해외주식 신규 매수 시 혜택 감소
- RIA로 5,000만원 매도 + 일반계좌에서 5,000만원 해외주식 매수 = 세금 혜택 0원
- ISA, 퇴직연금 내 해외 ETF 매수도 동일 적용
- RIA 최적 대상
- 해외 자산 정리 후 국내 원화 자산 전환 계획자
- 미실현 이익이 큰 투자자
- 올해 해외주식 신규 매수 계획이 없는 투자자
- 1년 자금 동결 수용 가능한 투자자
- RIA 감면율 일정 (재확인)
- 5월 31일까지: 100% (22% 양도세 전액 면제)
- 7월까지: 80%
- 연말까지: 50%
- 시사점: RIA는 단순 절세 수단이 아닌 자산 배분 전략과 연동 필요
- 서학개미 RIA 활용의 실전 주의사항